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南方建材股份有限公司2001年度中期报告
2001-08-23 14:44
南方建材股份有限公司2001年度中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司财务会计报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的《审计报告》。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 南方建材股份有限公司
A 股简称：南方建材
A 股代码：0906
公司法定英文名称：Southern Building Materials CO,.LTD.
（二）公司注册地址：湖南省长沙市芙蓉中路29 号
公司办公地址：湖南省长沙市五一中路49 号(总部)
邮政编码：410011
公司网址：HTTP://WWW.chinaautorent.com
公司电子信箱：smbc @ public cs.hn.cn
（三）法定代表人姓名：刘平
（四）公司董事会秘书：谭昌寿
联系电话：0731-2225271 4452516
传真：0731-4453546
电子信箱：sbmc @ public cs.hn.cn
联系地址：湖南省长沙市五一中路49 号?第 2 页
（五）公司中报备置地点：湖南省长沙市五一中路49 号(公司证券部)
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）公司选定的中国证监会指定信息披露媒体：
刊载定期报告网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
（八）经营范围 ：生产、销售建筑材料（不含硅酮胶），化工产品(不含危险品)、机械、电子设备、计算机软、硬件；销售政策允许的金属材料、化工原料、矿产品（含煤炭）；销售汽车(含小轿车)、玻璃、政策允许的金属材料、化工原料、矿产品(含煤炭)；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务；投资租赁服务业、出租汽车业；提供经济信息咨询(不含中介)、住宿、餐饮、娱乐(限松桂园)及仓储服务。
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标
单位：元
项 目 2001年1-6月 2000 年1-6 月 2000 年12 月31日
净利润 5,434,531.90 11,769,172.27 31,006,099.74
扣除非经常性损
益后的净利润 3,846,073.85 6,044,107.36 23,366,737.80
总资产 852,418,370.64 757,609,499.93 721,265,152.46
资产负债率 57.98% 54.10% 51.09%
股东权益(不含少
数股东权益) 355,092,698.10 344,411,761.64 349,658,166.20
每股收益 0.043 0.094 0.248
报告期末至披露
日股份变动后每
股收益 0.043 0.094 0.248
净资产收益率 1.53% 3.42% 8.87%
每股净资产 2.84 2.76 2.80
调整后的每股净
资产 2.78 2.71 2.71
报告期末至披露
日股本变动后每
股净资产 2.78 2.71 2.71
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.116 -0.003 0.424
注：1 、扣除非经常性损益项目：
处理固定资产净收益 1,888,950.62
申购资金利息 732,558.64
其他 188.30
营业外支出 26,000.00
股权投资差额 -40,122.92
其他投资收益 -184,741.73
合计 2,370,832.91
2 、2000 年度主要财务数据和指标是按照新会计制度和准则及其补充规定计算所得。
3 、主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
（二）利润表附表
2001 年1—6 月 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益
主营业务利润 8.62% 8.69% 0.245 元/股 0.245 元/股
营业利润 1.68% 1.69% 0.048 元/股 0.048 元/股
净利润 1.53% 1.54% 0.043 元/股 0.043 元/股
扣除非经常性收益
后的净利润 1.08% 1.09% 0.031 元/股 0.031 元/股
注：主要财务指标计算方法
每股收益（摊薄）=报告期利润/期末股份总数
每股收益（加权）=p/( S0 +S1+Si ×Mi ÷Mo- Sj ×Mj ÷Mo)
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总额；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一?第 4 页月份起至报告期期末的月份数。
净资产收益率（摊薄）=报告期利润/期末净资产×100%
净资产收益率（加权）= p/(E0+NP ÷2+ Ei ×Mi ÷Mo-Ej ×Mj ÷Mo) ×100%
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
单位：万股
项 目 期初数 本期 本期 本期 增发 本期 期末数
配股 送股 公积金转增 其他
股本 变动
一、尚未流通股份 9,000 9,000
二、已流通股份 3,500 3,500
股本总数 12,500 12,500
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内本公司股份总数及结构情况没有变动。
（二）主要股东持股情况介绍
1 、公司主要股东持股情况
2001 年6 月30 日前在册，持有公司股份前十名股东情况：
名次 股东名称 本期末持 本期持股 持股占总股
股数（股） 变动增减 本比例(%)
情况（+-）
1 南方建材集团有限公司 90,000,000 72.00
2 兴安证券投资基金 846,632 +846632 0.68
3 付远东 238,741 +238741 0.19
4 龚仰平 230,000 +230000 0.18
5 蒋大妹 187,089 +187089 0.15
6 苏州证券公司人民路营业部 175,000 +175000 0.14
7 蒋阳菁 173,738 +173738 0.14
8 南方工业咨询服务有限公司 162,589 +162589 0.13
9 李秀士 160,000 +160000 0.13
10 龚琼 154,100 +154100 0.12
名次 股东名称 持有股份 股份
的质押或 性质
冻结情况
1 南方建材集团有限公司 冻结 国有法人股
2 兴安证券投资基金 流通股
3 付远东 流通股
4 龚仰平 流通股
5 蒋大妹 流通股
6 苏州证券公司人民路营业部 流通股
7 蒋阳菁 流通股
8 南方工业咨询服务有限公司 流通股
9 李秀士 流通股
10 龚琼 流通股
2 、十大股东持股相关情况说明:
①南方建材集团有限公司持有9000 万股国有法人股，持股比例超过总股本的5%，占公司总股本的72%。其所持本公司股份未进行任何质押。但因诉讼原因，该公司所持本公司股份于2000 年全部被法院冻结。该事实分别于2000 年2 月23 日和2000 年7 月24 日在《证券时报》上作了披露。
②公司前10 名股东中第2 ——10 名股东所持股份为本公司上市流通股，本公司对其之间的关系不详。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
1 、公司主营业务的范围及其经营状况：
报告期内，公司主营业务的范围已拓展为：生产、销售建筑材料、化工产品、机械、电子设备、计算机软、硬件；销售汽车（含小轿车）及政策允许的金属材料、化工原料、矿产品（含煤炭）；经营进出口业务；投资租赁服务业、出租汽车业；提供经济信息咨询、住宿、餐饮、娱乐及仓储服务。成为集商贸流通、生产加工、汽车经营服务、进出口、储运及宾馆服务的综合性企业。
公司在报告期内实现主营业务收入31331 万元，同比减少10.55%；实现净利润543.5 万元，同比减少53.82%。今年上半年，国内生产资料市场持续低迷，公司主要经营品种铜、铝、化工原料及建筑用钢材的价格有所下滑。但是，公司购销的实物物资达17.61 万吨（不包括矿石），同比仅减少2.8%，在弱市时保住了市场份额，稳住了客户群。具体情况如下：
(1)贸易走规模经营之路
①在金属材料贸易方面。今年年初，对公司内经营黑色金属材料相关的机构予以合并重组，组建金属材料分公司。从而有效控制内部竞争，统一对外规模经营。同时巩固发展资源渠道；抓大工程、大项目的配送，除了继续稳固现有工程项目的材料配送外，还发展了省内外其他重点工程、企业技改及铁路、高速公路建设项目的材料配送；并且规范建设永州、怀化等销售网点，努力把业务做强做大。在金属材料贸易方面，报告期内实现销售收入17669 万元，占公司主营业务收入的56.39%；实现利润总额331.3 万元，占公司利润总额的39.81%。
②在化工原料贸易方面。公司子公司湖南南方建材化工有限公司主要从事化工原料、化工产品的经营。今年上半年，该子公司加大网点建设的力度，在省内发展常德、衡阳、怀化、益阳、邵阳等销售网点，并且在省外的昆明、贵阳等地建立销售网络。报告期内购销实物量同比增长17.54%，实现销售收入5413 万元，占公司销售收入的17.28%。
（2 ）发展储运及加工业务
今年上半年，储运分公司克服长沙市芙蓉路道路改扩建的种种困难，加大对外揽储的力度，将长沙市市政建设的地下管道运输业务揽入公司铁路专线，使外储业务有增无减。同时，积极发展卷板开平剪切加工业务，今年上半年的卷板开平业务比去年全年将近翻一番。该分公司在报告期内实现利润总额183.5 万元，占公司利润总额的22.05%。
（3 ）拓展出租汽车业
公司控股子公司湖南省三维企业有限公司（以下简称“三维公司”）和湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司（今年4 月从三维公司分离出来，以下简称“天旺公司”）的出租车和租赁车等业务，是公司利润的稳定来源之一。报告期内，两子公司积极拓展出租汽车、汽车租赁业，走规模经营的路子，取得较好的经营绩效。
①三维公司的出租汽车业务已发展至哈尔滨、北京，省内分支机构已延伸至邵阳、岳阳、益阳、株洲、湘潭等地，拥有出租车728 台，是省内最具规模和实力的出租汽车企业。该公司在拓展出租车规模的同时，完善汽车维修服务，与政府部门及保险公司合作，维修业务不断扩大。报告期内，三维公司实现收入3055 万元，占公司主营业务收入的9.8%；实现净利润315.1 万元，占公司净利润的57.98%。
②天旺公司的汽车租赁业务已拓展至广州等地，拥有中高档租赁车171 台。该公司自成立以来，狠抓内部管理，完善服务流程，开展形式多样的促销活动，报告期内实现净利润144.8 万元，占公司净利润的26.64%。
2 、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
由于今年上半年铜、铝的价格跌幅较大，铜精矿的加工业务出现“倒挂现象”（即：加工便亏损），使主要从事铜、铝等有色金属销售及传统加工业务的有色分公司举步维艰。报告期内，有色分公司亏损219.9 万元，对公司效益产生了一定的负面影响。
(二)公司投资情况
1 、募股资金使用情况
公司在报告期内无新增募股资金投资项目事项。
2 、非募股资金投资项目情况
公司对松桂园改造工程项目本期增加投入33,895,291.23 元。预计今年10 月份投入使用。
(三)公司财务状况
1 、资产负债表指标
项 目 2001 年6月30日 2000年12月31日 增减（%）
总资产 852,418,370.64 721,265,152.46 18.18
应收款项 51,694,609.30 51,360,805.32 0.65
存货 84,312,679.42 44,250,155.81 90.54
长期投资 41,372,669.19 41,975,434.43 -1.44
固定资产 282,491,753.74 198,984,908.86 41.97
长期负债 12,626,236.40 18,781,880.00 -32.77
股东权益 355,092,698.10 349,658,166.20 1.55
2 、利润指标
项 目 2001 年1-6月 2000 年1-6 月 增减（%）
主营业务利润 30,607,888.77 30,835,120.11 -0.74
净利润 5,434,531.90 11,769,172.27 -53.82
变动原因说明：
①总资产的增加主要是增加了存货和固定资产的投入及负债增加；
②存货的增加主要是增加购进商品形成；
③固定资产的增加主要是增加了对松桂园改造项目的投入；
④长期负债减少的原因是归还了长期借款；
⑤净利润的减少主要是本期没有其他投资收益所致。
3 、比较会计报表中其他相同项目间变动幅度超过30%的说明：
项目 2001 年6月30日 2000年12月31日 增减幅度（%）
短期投资 8,280,000.00 20,300,000.00 -59.21
预付账款 259,641,225.45 195,150,004.22 33.05
待摊费用 1,267,855.17 786,447.41 61.21
流动负债 481,587,643.04 349,694,205.88 37.72
负债 494,213,879.44 368,476,085.88 34.12
项目 变动原因
短期投资 收回国债投资
预付账款 扩大出租车业务预
付汽车款
待摊费用 修理费、广告费增加
流动负债 银行借款、应付票据、
应付账款增加
负债 流动负债增加
（四）经营环境重大变化的影响分析：
随着我国加入WTO 已成定局的情况，调整经营思路，不仅正确面对国内的市场竞争，还要直面因贸易全球化、自由化带来的激烈的国际竞争，对主要从事流通贸易的我司而言，加入世贸组织后，经营业务蕴藏商机。
（五）下半年经营计划
今年下半年，公司将抓住我国加入WTO 以及生产资料市场趋暖的契机，朝着年初即定的方向前进，在一定程度上弥补上半年经营的某些缺陷，力争实现年初预定的目标。主要计划及措施如下：
1 、针对我国年内加入WTO 已成定局的情况，调整经营思路，不仅正确面对国内的市场竞争，还要直面因贸易全球化、自由化带来的激烈的国际竞争。因此，今年下半年，公司将继续加大省内外营销网络建设，走规模经营之路；寻求进出口贸易的新突破，着手考虑代理国外一些产品销售；发展品牌化经营，如改建“四位一体”金杯品牌服务店以及建筑材料的品牌经营等。
2 、今年上半年，在公司的生产经营过程中，因产品价格不断下滑及市场持续低迷，公司在有效回避价格风险上遇到了一定的困难，所做的工作产生的效果不十分理想。许多采购的资源尚在运输途中价格便下跌，给销售造成一定的困难，也影响公司效益。针对这种现象，今年下半年，公司将发展名副其实的总经销、总代理关系，力争与厂商共同承担价格风险，争取价格的主动权。
3 、加大资产重组力度，延伸主营业务。目前，公司已拥有小轿车经营权，“天旺公司”的汽车销售与租赁已初具规模，该公司主要考虑汽车的以租代卖，来发展汽车销售及租赁业务。同时，为拓展公司发展战略确定的汽车服务产业，通过低成本扩张，在最短的时间内形成较有规模的汽车流通业务，创造新的利润增长点，提升公司业绩，实现公司持续、稳定、快速发展，公司受让湖南一汽贸易有限责任公司，湖南安大汽车销售服务有限责任公司、湖南风神汽车销售有限公司、湖南五菱汽车销售有限公司部分股权（50%以上），并通过对上述公司加强管理来扩大汽车贸易及服务的规模，提升公司效益。
4 、抓住松桂园宾馆的改造及开业。通过一年多的施工，公司松桂园宾馆的改扩建已接近尾声，人员招聘基本到位，正在进行紧张培训工作，拟在10 月份开张营业。
五、重要事项
（一）公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。?第 9 页
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况：
本公司2000 年度利润分配方案为：以公司2000 年度末总股本12500 万股为基数向公司全体股东每10 股派送现金红利0.2 元（含税），共计2500000 元。本次分配后，尚结余未分配利润为46,005,037.48 元，结转至以后年度用于公司发展，不进行资本公积金转增股本。该方案经公司2000年度股东大会审议通过，已于2001 年４ 月20 日顺利实施(详见2001 年４ 月12 日《证券时报》)。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
1999 年８ 月31 日，长沙亚细亚经贸开发公司向长沙市中级人民法院诉本公司下属企业松桂园宾馆未履行双方签订的《关于松桂园宾馆二楼部分装修投资合作合同书》，并要求本公司赔偿其损失600 万元。经一审，湖南省长沙市中级人民法院于2000 年11 月8 日下达（1999 ）长中民二初字第62 号《民事判决书》，判决如下：一、长沙亚细亚经贸开发公司与松桂园宾馆所签的《关于松桂园宾馆二楼部分的装修投资合作合同书》终止履行；二、长沙亚细亚经贸开发公司向松桂园宾馆交纳所欠房屋租金112500 元；三、本公司承担宾馆二楼装修改造费157400 元；四、本公司返还长沙亚细亚经贸开发公司多收的水、电、气费316841.63 元；五、本公司补偿长沙亚细亚经贸开发公司房屋装修资产闲置费337800 元，上述各项费用相抵本公司应支付长沙亚细亚经贸公司701531.63 元。
六、驳回长沙亚细亚经贸开发公司的其他诉讼请求。七、驳回松桂园的其他反讼请求。 本公司承担诉讼费35835 元。
我公司不服以上判决结果，将该案上诉至湖南省高级人民法院。2001 年6 月4 日，湖南省高级人民法院下达（2000 ）湘民终字第128 号《民事判决书》。判决结果如下：一、维持长沙市中级人民法院（1999 ）长中民二初字第62 号民事判决第一、三、六、七项；二、变更原判第二、四、五项为：由长沙亚细亚经贸开发公司给付松桂园宾馆房租20 万元，其余房租欠款折抵因客房改造给长沙亚细亚经贸开发公司造成的经营损失。本案一审案件受理费56150 元，鉴定费15520 元，二审案件受理费56150 元，共计127820 元，由长沙亚细亚经贸开发公司负担67820 元，松桂园宾馆负担60000 元。此判决为终审判决。至此，本案全部了结。
（四）报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）报告期内公司无重大关联交易事项。
（六）公司相对于控股股东做到了人员独立、资产完整、财务独立。
（七）继续聘任湖南开元有限责任会计师事务所为公司2001 年度审计机构。
（八）报告期内公司不存在委托理财事项。
六、财务报告
本公司2001 年度中期财务会计报告已经湖南开元有限责任会计师事务所“开元所（2001 ）股审字第069 号”审计。
审 计 报 告
南方建材股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司2001 年6 月30 日母公司及合并资产负债表、2001 年1 —6 月母公司及合并利润及利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年6 月30 日的财务状况和2001 年1 —6月的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李双桂
湖南·长沙 中国注册会计师：刘绍秋
二○○一年八月二日
1 、会计报表（附后）
2 、会计报表附注
附注1:公司概况
南方建材股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省人民政府以“湘政函（1999 ）99号”文批准，于1999 年4 月由南方建材集团有限公司作为独家发起人，采取募集设立方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999 ）28 号文批准，公司于1999 年3 月18日采用“上网定价”发行方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）3500 万股，并于1999 年7 月7日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
公司于1999 年4 月12 日在湖南省工商行政管理局注册登记，注册资本为人民币12500 万元，企业法人营业执照注册号为：4300001002319 。
公司经营范围主要包括生产、销售建筑材料、化工产品、机械、电子设备、计算机软、硬件；销售政策允许的金属材料、化工原料、矿产品；自营和代理轻工业品、五金矿产品、化工产品、机电产品的进出口业务；代理进料加工和“三来一补”业务及对销贸易和转口贸易；汽车出租、租赁及维修服务；提供经济信息咨询、住宿、餐饮、娱乐及仓储服务。
附注2:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 、会计制度
本公司执行《企业会计制度》及补充规定。
2 、会计年度
采用公历年制,即每年公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3 、记账本位币
本公司以人民币作为计账本位币。
4 、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。如其后发生减值，则计提减值准备。
5 、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生当日市场汇价折合人民币记账。期末将货币性外币账户余额按期末市场汇价折合人民币金额。按期末市场汇价折合的人民币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6 、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很少的投资确定为现金等价物。
7 、坏账核算方法
(1)本公司坏账确认标准为：
a 、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
b 、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2 ）坏账损失核算方法：采用备抵法核算。?第 12 页
（3 ）坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，按账龄分析法计提。具体计提比例为：
1 年以内（含1 年）按应收款项余额的5%计提；
1 —2 年（含2 年）按应收款项余额的8%计提；
2 —3 年（含3 年）按应收款项余额的10%计提；
3 年以上按应收款项余额的12%计提。
8 、存货核算方法
（1 ）存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、分期收款发出商品、库存商品、在途物资、产成品、低值易耗品、包装物等。
（2 ）原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用先进先出法核算。
（3 ）低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用五五摊销法核算。
（4 ）包装物于领用时一次性摊销。
（5 ）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
9 、短期投资核算方法
短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券等有价证券投资。
（1 ）短期投资成本的确定：以现金购入的短期投资按取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入账。但不包括取得短期投资，其实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息。
（2 ）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（3 ）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
a 、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备，如已提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。
b 、短期投资跌价准备按投资类别计提。
10 、长期投资核算方法
（1 ）长期投资
长期股权投资，长期债权投资在取得时，按照初始投资成本计量?第 13 页
1 ）以现金方式购入的，按实际支出的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利及已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。
2 ）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
3 ）接受债务人以非现金资产抵债方式取得的，或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
b 、公司持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资本，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
c 、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，作为当期投资收益，采用权益法核算的单位，期末按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
d 、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并按10 年期限平均摊销。
e 、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
f 、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
（2 ）长期投资减值准备的确认标准及计提方法
a 、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，提取长期投资减值准备。
b 、长期投资减值准备按单项项目计提。
11 、固定资产计价和折旧方法
（1 ）固定资产的标准使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，作为固定资产。
（2 ）固定资产的计价方法?第 14 页
A 、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付价款作为入账价值；
B 、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值；
C 、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值；
D 、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中的变价收入，作为入账价值。
E 、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
（3 ）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 年 4% 2.4%
机器设备 14 年 4% 6.86%
运输设备 10 年 4% 9.6%
电子设备 10 年 4% 9.6%
其他 8 年 4% 12%
（4 ）固定资产减值准备的核算
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1 ）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产。
（2 ）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3 ）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品。
（4 ）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5 ）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12 、在建工程核算方法
A 在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需安装设备的价值，当所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等按估计的价值转入固定资产，并按《企业会计制度》的要求计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
B 专项用于在建工程项目的借款费用，在工程达到预定可使用状态前满足借款费用资本化条件的，予以资本化，计入在建工程成本。
C 、在建工程减值准备的核算方法
在期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1 ）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。
（2 ）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
（3 ）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13 、无形资产的核算
（1 ）无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2 ）无形资产的摊销政策
无形资产摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限内，自取得当日起平均摊销；如合同没有规定受益年限，法律也没规定有效年限的，自取得当月起在10 年内平均摊销。
（3 ）无形资产减值准备的核算
在期末或年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
14 、长期待摊费用核算方法
（1 ）开办费：筹建期间的开办费先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营,一次计入开?第 16 页始生产经营当月的损益。
（2 ）其他长期待费用，按实际发生的成本入账，在受益期内平均摊销。
15 、租赁资产的计价与摊销方法
（1 ）租赁资产
租赁资产核算本公司经营出租车的原值，由出租车营运牌照经营权费、新车购置费用、营运用必须设备及车内装饰费用组成。
（2 ）待转租赁资产
A 、待转租赁资产为租赁资产的备抵科目，核算向承租方发包时收取的不退还保证金。
B 、租赁资产减去向承租方收回的保证金后的余额在租赁期内平均摊销。
（3 ）租赁资产扣除待转租赁资产后的净额在其他长期资产项目中反映。
16 、收入确认原则
（1 ）商品销售
公司已将商品、产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2 ）提供劳务
a 、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；
b 、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入；
c 、凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则对相关的劳务不确认收入，已经发生的成本确认为当期费用。
（3 ）他人使用本公司资产的收入
a 、利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定；
b 、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17 、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
18 、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字（1995 ）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
（1 ）合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和虽不足半数以上但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
（2 ）编制方法
先对各子公司会计报表项目按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后以公司本部及各分公司为母公司，将母公司长期投资与所持子公司的权益金额,母公司对子公司权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来，内部购销金额等抵销后逐项合并。
19 、会计政策变更
（1 ）本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》，财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》及财政部2001 年7 月7 日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。会计政策变更及其影响说明如下：
a 、期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
b 、期末在建工程原按成本计价，现改为按成本与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于成本的差额，计提在建工程减值准备。
C 、开办费原在开办费科目归集，从开始生产经营当月起，按五年期限平均摊销，现改为在长期待摊费用科目归集，在开始经营的当月一次摊销。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表的上年累计数，已按调整后的数字填列。
上述会计政策变更的累积影响数为11,051,216.23 元，其中因固定资产计价方法变更的累积影响数为9,749,773.06 元，在建工程计价方法变更的累计影响数为363,317.90 元，开办费摊销方法变更的累积影响数为938,125.27 元；由于会计政策变更，调减了2000 年的净利润4,790,891.94元；少数股东损益30,713.65 元；调减了2001 年年初留存收益11,020,502.58 元，其中：未分配利润调减了9,136,827.15 元，盈余公积调减了1,883,675.43 元，利润及利润分配表上年数的年初未分配利润调减了5,295,169.04 元。
附注3 ：税项
1 、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下：
税种 税率 计 税 依 据
增值税 17% 商品、产品销售额
13% 矿石、天然胶销售额
营业税 5% 汽车租赁、仓储营业额
3% 吊装营业额
城建税 7% 增值税、营业税应征额
教育费附加 5% 增值税、营业税应征额
房产税 1.2% 房屋原值的70%
12% 房屋租赁收入
2 、所得税
根据湖南省人民政府办公厅湘政函[1997]11 6 号文批准：自股份公司成立之日起，所得税先按33%的所得税税率计征，然后由财政按征税基数的18%返还给公司，所得税实际税负为15%。
附注4 ：控股子公司
（单位：万元）
公 司 名 称 注册 经营范围
资本
湖南省三维企业有限公司 5965 销售汽车及配件汽车出租等
岳阳市三维出租车有限公司 50 汽车出租
哈尔滨市三维出租汽车有限公司 80 汽车出租、租赁等
株洲市三维出租汽车有限公司 50 汽车出租
益阳金迪实业有限公司 100 汽车出租、租赁
益阳市顺安实业有限公司 50 汽车出租
湖南省三维汽车服务公司 300 汽车修理及配件销售
湖南南方天旺汽车租赁公司 3089.30 汽车租赁等
广州市南方天旺汽车租赁公司 260 汽车租赁
湖南南方建材化工公司 1000 销售化工原料及产品等
湖南民用爆破器材专营有限公司 100
经销民用爆破器材及政策允许的化
工原料；工程爆破
湖南省金盛化工防腐公司 100 生产、销售防腐涂料
湖南奔达在线有限公司 800 开发、生产、销售计算机软、
硬件产品及电子产品提供电子
商务及计算机信息咨询服务
公 司 名 称 本公司 所占权 备注
对其投 益比例
资额 （%）
湖南省三维企业有限公司 6004.02 99.87
岳阳市三维出租车有限公司 49.94 99.87 *
哈尔滨市三维出租汽车有限公司 79.98 99.87 *
株洲市三维出租汽车有限公司 49.94 99.87 *
益阳金迪实业有限公司 99.87 99.87 *
益阳市顺安实业有限公司 49.94 99.87 *
湖南省三维汽车服务公司 299.61 99.87 *
湖南南方天旺汽车租赁公司 3088 99.995
广州市南方天旺汽车租赁公司 259.92 99.97 ***
湖南南方建材化工公司 800 80
湖南民用爆破器材专营有限公司
经销民用爆破器材及政策允许的化
工原料；工程爆破 72 72 **
湖南省金盛化工防腐公司 98 98
湖南奔达在线有限公司 799.92 99.99
*上述子公司均由本公司通过湖南省三维企业有限公司间接控股。
**该子公司由本公司通过湖南南方建材化工有限公司间接控股.
***该子公司由本公司通过湖南南方天旺汽车租赁公司间接控股
附注5 ：合并会计报表主要项目注释(单位：元)
1 、 货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 26,496.50 62,255.41
银 行 存 款 59,609,975.74 38,333,028.64
其他货币资金 13,389,850.64 32,349,619.20
合 计 73,026,322.88 70,744,903.25
2 、短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数 备注
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债 券 投 资 20,300,000.0 8,280,000.0 *
合 计 20,300,000.0 8,280,000.0
*本公司1999 年委托海南港澳国际投资公司投资国债，根据2001 年1 月9 日公司与撤销海南港澳国际信托投资公司托管组签订的《委托国债终止协议》，本公司将于9 月30 日收回投资余款828 万元。
3 、应收票据
种 类 期 初 数 期 末 数
银行承兑汇票 1,040,000.00 750,000.00
合计 1,040,000.00 750,000.00
截止6 月30 日，该科目无已贴现未到期的银行承兑汇票。
4 、应收账款
期初数 期末数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例
1 年以内 10,466,397.79 26.44% 523,319.89 6,329,793.99 16.7%
1 —2 年 4,846,012.34 12.24% 387,680.99 12,050,839.76 31.8%
2 —3 年 13,116,788.83 33.13% 1,311,678.88 13,655,929.93 36.04%
3 年以上 11,158,584.06 28.19% 1,339,030.08 5,857,631.19 15.46%
合 计 39,587,783.02 100% 3,561,709.84 37,894,194.87 100%
账 龄
坏账准备
1 年以内 316,489.70
1 —2 年 964,067.18
2 —3 年 1,365,592.99
3 年以上 702,915.11
合 计 3,349,064.98
欠款金额前五名的应收账款
单 位 名 称 欠款时间 欠款金额 欠款原因
省鑫蓬贸易公司 2001.2 2,490,912.20 销货款
长沙环路建设材料贸易公司 2001.5 785,365.01 销货款
湘潭钢铁集团公司 2001.6 344,494.92 销货款
邵阳三化工厂 2001.6 324,826.45 销货款
长沙中南轻化经销部 2000.1 305,527.86 销货款
应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5 、其他应收款
期初数 期末数
账 龄
金 额 比例 坏账准备 金 额 比 例
1 年以内 7,718,244.55 46.89% 385,912.23 8,004,197.85 43.31%
1 —2 年 6,891,498.19 41.87% 551,319.86 7,320,468.08 39.61%
2 —3 年 1,676,923.85 10.19% 167,692.38 1,716,740.08 9.29%
3 年以上 173,852.30 1.05% 20,862.28 1,438,179.26 7.79%
合 计 16,460,518.89 100% 1,125,786.75 18,479,585.27 100%
账 龄
坏账准备
1 年以内 400,209.89
1 —2 年 585,640.45
2 —3 年 171,674.01
3 年以上 172,581.51
合 计 1,330,105.86
欠款金额前五名的其他应收款：
单 位 名 称 欠款时间 欠款金额 欠款原因
湖南证券股份有限公司 99.7 6,216,000 募股资金利息
湖南华达化工有限公司 2001.6 694,900.64 欠款
洛阳玻璃股份有限公司 2001.6 191,000 玻璃包装箱押金
湖南领先广告传播有限公司 2001.5 125,307.78 形象设计定金
上海华晨集团股份有限公司 2000.6 100,000 付保证金
(1)其他应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
(2)湖南证券股份有限公司欠本公司募股资金利息621.6 万元，已于2001 年7 月27 日收回。
6 、预付账款
账 龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例 金额 比例
1 年以内 88,770,447.27 45.49% 170,877,189.89 65.81%
1 —2 年 75,692,960.66 38.79% 67,782,910.60 26.11%
2 —3 年 30,568,258.89 15.66% 20,981,124.96 8.08%
3 年以上 118,337.40 0.06%
合计 195,150,004.22 100% 259,641,225.45 100%
欠款金额前五名的预付账款：
单位名称 欠款时间 欠款金额 欠款原因
湖南风神汽车销售有限公司 2001.6 34,000,000.00 购车款
湖南一汽贸易有限公司 2001.6 16,000,000.00 购车款
宣化钢铁公司 2000.12 10,519,559.27 付矿石加工费
内蒙古获各琦铜矿 2001.6 9,215,612.25 付货款
新余钢铁有限责任公司 2001.6 7,059,397.82 付货款
（1 ）预付账款中无持公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
（2 ）预付账款期末比年初增加6449 万元，主要系公司为了扩大出租车业务，本期向湖南风神汽车销售有限公司及湖南一汽贸易有限公司预付购车款5000 万元所致。
7 、存货及存货跌价准备
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 42,896,320.02 256,042.95 79,629,704.89 176,027.88
低值易耗品 617,890.09 667,379.45
在途商品 39,620.15 3,160,095.51
分期收款发出商品 770,766.69 879,440.37
原材料 169,467.46 136,189.77
包装物 12,134.35 15,897.31
合 计 44,506,198.76 256,042.95 84,488,707.30 176,027.88
存货增加主要是购进库存商品形成。
8 、待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
房租 220,000.00 42,000.00 65,999.96 196,000.04
修理费 50,054.59 169,364.09 148,087.74 71,330.94
保险费 47,809.98 664,775.48 556,065.23 156,520.23
广告费 12,178.30 419,182.90 190,164.38 241,196.82
年检养路费 176,392.00 86,265.98 90,126.02
其 他 456,404.54 773,783.55 717,506.97 512,681.12
合 计 786,447.41 2,245,498.02 1,764,090.26 1,267,855.17
9 、长期投资
（1 ）长期投资
项 目 期 初 数
金 额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 39,615,434.43 840,000.00 222,365.24
长期债权投资 2,360,000.00 1,220,400.00
合计 41,975,434.43 840,000.00 1,442,765.24
项 目 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 40,233,069.19
长期债权投资 1,139,600.00
合计 41,372,669.19
（2 ）长期股权投资
①其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资成本 本期权益公
司增减额
湖南银洲股份有限公司 2000.1 7,013,640.0
上海石化股份有限公司 2000.1 1,200,000.0
马钢股份有限公司 2001.6 690,000.00 690,000.00
湖南南天股份有限公司 2000.1 505,000.00
深圳华瀚管道科技有限公司 2000.9 29,979,600.0
四川自贡鸿鹤股份有限公司 2001.6 150,000.00 150,000.00
合 计 39,538,240.0 840,000.00
被投资单位名称 累计权益 占被投资公司
增减额 注册资本比例
湖南银洲股份有限公司 4.85%
上海石化股份有限公司 0.4%
马钢股份有限公司 0.03%
湖南南天股份有限公司 0.3%
深圳华瀚管道科技有限公司 42%
四川自贡鸿鹤股份有限公司
合 计
②股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本期发
生数
三维公司 1,146,493.05 10 917,194.43 -176,043.29
奔达在线 -1,946.39
湖南天旺 -4,252.64
合 计 917,194.43 -182,242.32
被投资单位 本期摊 摊余金额 形成原因
销额
三维公司 46,321.95 694,829.19 溢价收购股权及增加投
奔达在线 -1,946.39 间接持股比例变化
湖南天旺 -4,252.64 增加投入
合 计 40,122.92 694,829.19
10 、固定资产
类 别 期初余额 本期增加 本期减少
原值
房屋建筑物 84,761,686.75 7,198,534.76 1,526,575.45
机器设备 25,055,096.37 1,536,964.80 773,342.91
运输设备 31,459,920.19 4,959,611.00 6,400,234.40
电子设备 2,789,183.01 189,867.01 26,764.00
其他 38,000.00
合 计 144,065,886.32 13,922,977.57 8,726,916.76
累计折旧
房屋建筑物 24,010,480.69 632,537.11 720,767.26
机器设备 10,292,198.62 587,692.56 136,425.05
运输设备 4,200,130.68 2,178,582.95 1,099,692.80
电子设备 459,375.71 108,102.63 11,546.69
其他 840.00
合 计 38,962,185.70 3,507,755.25 1,968,431.80
固定资产净值 105,103,700.6 10,415,222.32 6,758,484.96
类 别 期末余额
原值
房屋建筑物 90,433,646.06
机器设备 25,818,718.26
运输设备 30,019,296.79
电子设备 2,952,286.02
其他 38,000.00
合 计 149,261,947.13
累计折旧
房屋建筑物 23,922,250.54
机器设备 10,743,466.13
运输设备 5,279,020.83
电子设备 555,931.65
其他 840.00
合 计 40,501,509.15
固定资产净值 108,760,437.98
固定资产减值准备
固定资产类别 期初余额 期末余额
房屋建筑物 1,466,703.42 1,466,703.42
机器设备 6,880,994.49 6,880,994.49
电子设备 1,402,075.15 1,402,075.15
合计 9,749,773.06 9,749,773.06
（1 ）本期在建工程转入固定资产6,970,988.80 元。
（2 ）因松桂园宾馆改造等原因，本期追溯调整期初固定资产减值准备9,749,773.06 元。
11.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
板塘湘中大厦 6,347,355.20 6,347,355.20
其中：资本化利息 582,996.61 582,996.61
防腐中心厂房 922,662.29 513,162.29
其中：资本化利息 98,659.50 4,257.40
减值准备 363,317.90
心安里综合楼 18,487,605.37
其中：资本化利息 2,787,525.00 1,302,185.50
松桂园改造工程
其中：资本化利息 39,217,930.08 82,160,291.23
2,821,480.13 1,924,000.00
南方建材批发市场 36,239,864.82 1,440,169.22
三维井湾子厂房
其中：资本化利息 2,239,470.37
41,704.37 1,895,168.98
三维维修中心修建 176,093.17 264,852.00 110,471.31
合计 103,630,981.30 87,062,666.93 6,970,988.80
工程名称 其他 期末 资金 完工
减少数 余额 来源 进度
板塘湘中大厦 自筹
其中：资本化利息
防腐中心厂房
其中：资本化利息 409,500.00 自筹 95%
减值准备
心安里综合楼
其中：资本化利息 19,789,790.87 自筹 95%
松桂园改造工程
其中：资本化利息 121,378,221.31 自筹 99%
南方建材批发市场 216,570.61 37,463,463.43 募集 98%
三维井湾子厂房
其中：资本化利息 4,134,639.35 自筹 90%
三维维修中心修建 25,000.00 305,473.86 自筹 80%
合计 241,570.61 183,481,088.82
（1 ）本期资本化利息1,924,000 元，资本化率5.85%。
（2 ）因防腐中心于2000 年非正常停工，本期追溯调整期初在建工程减值准备363,317.90 元。
12 、无形资产
种类 原始金额 期初余额 本期转出 本期摊
土地使用权 49,000,000. 48,265,000. 48,265,000. 0
种类 累计摊销 期末金额
土地使用权 735,000.00 0
根据《企业会计制度》的规定，本期将松桂园宾馆土地使用权余额48,265,000 元转入在建工程核算。
13 、长期待摊费用
项 目 原始金额 期初余额 本 期 本 期 累 计
增加数 摊销额 摊销额
临时设施 228,079.49 208,079.49 50,785.52 70,785.52
装修费 214,572.76 136,332.76 78,240.00 36,691.12 36,691.12
开办费 91,718.65 17,906.30 73,812.35 17,906.30 17,906.30
合 计 534,370.90 362,318.55 152,052.35 105,382.94 125,382.94
项 目 期末余额 剩余摊销
年 限
临时设施 157,293.97 42 个月
装修费 177,881.64 18 个月
开办费 73,812.35
合 计 408,987.96
14 、其他长期资产
项目 期初数 期末数 备注
租赁资产 45,263,754.98 49,953,687.16 *
*该科目核算本公司经营的出租车净额。
15 、短期借款
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数
抵 押 借 款 69,300,000.00 86,200,000.00
担 保 借 款 141,880,000.00 229,110,000.00
信 用 借 款 21,500,000.00 6,380,000.00
合 计 232,680,000.00 321,690,000.00
短期借款增加系公司为了扩大销售业务，增加库存商品所致。
16 、应付票据
种 类 期 末 余 额 本会计年度内将到期的金额
银行承兑汇票 94,087,974.00 94,087,974.00
17 、应付款项
种 类 期 初余 额 期末余额
应付账款 14,913,862.51 42,467,279.90
其他应付款 22,286,588.70 9,376,422.43
预收账款 12,545,769.67 10,172,753.28
应付款项中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
18 、应付股利
投 资 者 名 称 期 初 数 期 末 数
南方建材集团有限公司 1,800,000.00
社会公众股 700,000.00
合计 2,500,000.00
19 、应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 3,334,458.16 762,438.42
营业税 806,296.23 627,261.19
城建税 196,064.89 104,424.29
企业所得税 -37,311.08 893,230.67
个人所得税 13,150.79 162,242.03
房产税 49,586.77 12,345.68
合计 4,362,245.76 2,561,942.28
20 、预提费用
项 目 期 初 数 期 末 数
诉讼代理费 40,000.00 40,000.00
车辆大修理费 52,500.00 52,500.00
利息 11,000.00
运杂费 10,706.85
合计 103,206.85 103,500.00
21 、长期借款
借 款 单 位 金 额 借款期限 年 利率
农行解放路支行正州分理处 12,626,236.40 2 年 5.94%
借 款 单 位 借款条件
农行解放路支行正州分理处 汽车抵押消费贷款
22 、股本
本次变动增减（+、-）
项 目 本次变动前 配股 送股 公积金 发行
转股 新股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 90,000,000.00
其中：
境内法人持有股份 90,000,000.00
未上市流通股份合计 90,000,000.00
二、已流通股份
1 、境内上市的人民币普通股 35,000,000.00
已上市流通股份合计 35,000,000.00
三、股份总额 125,000,000.00
项 目 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 90,000,000.00
其中：
境内法人持有股份 90,000,000.00
未上市流通股份合计 90,000,000.00
二、已流通股份
1 、境内上市的人民币普通股 35,000,000.00
已上市流通股份合计 35,000,000.00
三、股份总额 125,000,000.0
23.资本公积
项 目 期 初 数 本期增 本期减少 期 末 数
股本溢价 165,198,459.94 165,198,459.94
接受捐赠资产准备 101,970.00 101,970.00
合 计 165,300,429.94 165,300,429.94
项 目 变动原因
股本溢价
接受捐赠资产准备
合 计
24.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
法定盈余公 8,901,799.17 8,901,799.17
公益金 4,450,899.61 4,450,899.61
合计 13,352,698.78 13,352,698.78
25.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
46,005,037.48 5,434,531.90 51,439,569.38
26.主营业务收入
收入
项 目
本期数 上年同期数 上年累计数
商业 276,876,127.14 323,013,014.31 743,281,986.43
汽车租
赁、维修 36,438,695.93 27,245,635.67 69,305,713.72
合 计 313,314,823.07 350,258,649.98 812,587,700.15
成本 毛利
项 目
本期数 上年同期数 上年累计数 本期数
商业 259,557,305.55 301,798,403.05 682,299,104.22 17,318,821.59
汽车租
赁、维修 21,978,939.76 16,495,981.28 41,071,134.45 14,459,756.17
合 计 281,536,245.31 318,294,384.33 723,370,238.67 31, 778,577.76
项 目
上年同期数 上年累计数
商业 21,214,611.26 60,982,882.21
汽车租
赁、维修 10,749,654.39 28,234,579.27
合 计 31,964,265.65 89,217,461.48
27.其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
房租 483,851.70 85,157.90 398,693.80
吊装、仓储 207,298.89 73,791.04 133,507.85
餐饮、服务 59,024.53 -59,024.53
合 计 691,150.59 217,973.47 473,177.12
28.财务费用
项目 本年发生数 上年同期数 上年累计发生数
利息支出 6,367,383.19 6,904,245.31 14,398,338.32
减：利息收入 778,880.27 258,265.78 556,397.07
其他 233,193.18 90,513.35 440,866.62
合 计 5,821,696.10 6,736,492.88 14,282,807.87
29.投资收益
项 目 本年发生数 上年同期发生数 上年累计数
股票投资收益 7,600,000.00 7,600,000.00
股权投资差额摊销 -40,122.92 -133,249.31
债权投资收益 110,000.00 960,000.00
其他投资收益 -184,741.73
股权投资收益 73,651.43
合 计 -224,864.65 7,710,000.00 8,500,402.12
30.营业外收入
项 目 金 额
处理固定资产净收益 1,888,950.62
申购资金利息摊销 732,558.64
其他 188.30
合计 2,621,697.56
31. 支付的其他与经营活动有关的现金。
项 目 金 额
运输费 4,588,787.50
差旅费 1,303,233.00
业务招待费 1,052,605.57
车辆使用费 1,561,482.68
附注6 ：母公司会计报表附注
1 、应收账款
期 初 数 期 末 数
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例
1 年以内 3,755,466.85 17.36% 187,773.19 29,125.46 0.1%
1 —2 年 2,030,263.31 9.39% 162,421.07 11,176,789.37 53.3%
2 —3 年 9,390,632.37 43.42% 939,063.24 8,946,428.85 42.7%
3 年以上 6,453,065.20 29.83% 774,367.82 817,413.91 3.90%
合 计 21,629,427.73 100% 2,063,625.32 20,969,757.59 100%
账 龄
坏账准备
1 年以内 1,456.27
1 —2 年 872,284.26
2 —3 年 894,642.88
3 年以上 98,089.67
合 计 1,866,473.08
2 、 长期投资
（1 ）长期投资
项 目 期初数
金 额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 86,961,331.03 84,744,871.16 40, 122.92
长期债权投资 2,360,000.00 1,220,400.00
合计 89,321,331.03 84,744,871.16 1, 260,522.92
项 目 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 171,666,079.27
长期债权投资 1,139,600.00
合计 172,805,679.27
（2 ）长期股权投资
①其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资成本
湖南银洲股份有限公司 2000.1 7,013,640.00
上海石化股份有限公司 2000.1 1,200,000.00
湖南南天股份有限公司 2000.1 505,000.00
深圳华瀚管道科技有限公司 2000.11 29,979,600.00
四川自贡鸿鹤股份有限公司 2001.6 150,000.00
马钢股份有限公司 2001.6 690,000.00
湖南金盛化工防腐有限公司 1999.7 980,000.00
湖南省三维企业有限公司 1999.4 57,283,000.00
湖南南方建材化工有限公司 1999.12 8,000,000.00
湖南奔达在线有限公司 2000.6 7,200,000.00
湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 29,600,000.00
合 计 142,601,240.0
被投资单位名称 本期权益增 累计权 减值
减额 益增减额 准备
湖南银洲股份有限公司
上海石化股份有限公司
湖南南天股份有限公司
深圳华瀚管道科技有限公司
四川自贡鸿鹤股份有限公司 150,000.00
马钢股份有限公司 690,000.00
湖南金盛化工防腐有限公司 198,367.97
湖南省三维企业有限公司 52,019,074.69
湖南南方建材化工有限公司 464,516.17
湖南奔达在线有限公司 184,329.08
湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 31,038,583.25
合 计 84,744,871.16
被投资单位名称 占被投资
公司注册
资本比例
湖南银洲股份有限公司 4.85%
上海石化股份有限公司 0.4%
湖南南天股份有限公司 0.3%
深圳华瀚管道科技有限公司 42%
四川自贡鸿鹤股份有限公司
马钢股份有限公司 0.03%
湖南金盛化工防腐有限公司 98%
湖南省三维企业有限公司 95.24%
湖南南方建材化工有限公司 80%
湖南奔达在线有限公司 90%
湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 95.82%
合 计
②股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本期发生数
三维公司 1,146,493.05 10 917,194.43 -176,043.29
奔达在线 -1,946.39
湖南天旺 -4,252.64
合 计 917,194.43 -182,242.32
被投资单位 本期摊销额 摊余金额 形成原因
三维公司 46,321.95 694,829.19 溢价收购股权及增加投入
奔达在线 -1,946.39 间接持股比例变化
湖南天旺 -4,252.64 增加投入
合 计 40,122.92 694,829.19
3 、主营业务收入
收入
项 目 本期数 上年同期数 上年累计数
商业 219,647,021.55 267,496,848.83 623,186,636.38
成本 毛利
项 目 本期数 上年同期数 上年累计数 本期数
商业 207,922,483.29 250,006,671.41 578,377,483.94 11,724,538.26
项 目 上年同期数 上年累计数
商业 17,490,177.42 44,809,152.44
4 、投资收益
项 目 本年发生数 上年同期发生数 上年累计数
股票投资收益 7,600,000.00 7,600,000.00
股权投资差额 -40,122.92 -114,649.31
债权投资收益 960,000.00
其他投资收益 -184,741.73
股权投资收益 5,414,871.16 4,606,517.30 18,375,587.98
合 计 5,190,006.51 12,206,517.30 26,820,938.67
附注7：关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
南方建材集团有限公司 长沙市展览馆路27号
湖南省三维企业有限公司 长沙市东风路251号
岳阳市三维出租车有限公司 岳阳市南湖大道21号
哈尔滨市三维出租车有限公司 哈尔滨市香坊区珠江路106号
株洲市三维出租车有限公司 株洲市政协院内
益阳市金迪实业有限公司 益阳市长益路65号
益阳市顺安实业有限公司 益阳市长益路65号
湖南三维汽车服务有限公司 长沙市东风路253号
湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 长沙市五一中路49号
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 广州市先烈南路21号
湖南南方建材化工有限公司 长沙市芙蓉北路105号
湖南民用爆破器材专营有限公司 长沙市心安里55号
湖南省金盛化工防腐有限公司 公长沙市雨花区圭塘战备路
湖南奔达在线有限公司 长沙市高新开发区银州公寓
RE—20A、20B
企业名称 主营业务
南方建材集团有限公司 建筑材料等
湖南省三维企业有限公司 销售汽车及配件、汽车租赁等
岳阳市三维出租车有限公司 汽车出租
哈尔滨市三维出租车有限公司 汽车出租、租赁等
株洲市三维出租车有限公司 汽车出租
益阳市金迪实业有限公司 汽车租赁
益阳市顺安实业有限公司 汽车出租
湖南三维汽车服务有限公司 汽车修理及配件销售
湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 汽车租赁
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 汽车租赁
湖南南方建材化工有限公司 销售化工原料及产品
湖南民用爆破器材专营有限公司 经销民用爆破器材
湖南省金盛化工防腐有限公司 生产、销售防腐涂料
湖南奔达在线有限公司 计算机硬件、软件产品的生产
开发、销售
企业名称 与本企业关系 经济性质
南方建材集团有限公司 母公司 有限责任
国有独资
湖南省三维企业有限公司 子公司 有限责任
岳阳市三维出租车有限公司 子公司 有限责任
哈尔滨市三维出租车有限公司 子公司 有限责任
株洲市三维出租车有限公司 子公司 有限责任
益阳市金迪实业有限公司 子公司 有限责任
益阳市顺安实业有限公司 子公司 有限责任
湖南三维汽车服务有限公司 子公司 有限责任
湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 子公司 有限责任
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 子公司 有限责任
湖南南方建材化工有限公司 子公司 有限责任
湖南民用爆破器材专营有限公司 子公司 有限责任
湖南省金盛化工防腐有限公司 子公司 有限责任
湖南奔达在线有限公司 子公司 有限责任公司
企业名称 法定代表人
南方建材集团有限公司 张龙发
湖南省三维企业有限公司 李国辉
岳阳市三维出租车有限公司 李国辉
哈尔滨市三维出租车有限公司 李国辉
株洲市三维出租车有限公司 李国辉
益阳市金迪实业有限公司 李国辉
益阳市顺安实业有限公司 李国辉
湖南三维汽车服务有限公司 毛治平
湖南南方天旺汽车租赁服务有限公司 刘勇
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 漆赤
湖南南方建材化工有限公司 黄筱林
湖南民用爆破器材专营有限公司 黄筱林
湖南省金盛化工防腐有限公司 饶宁聪
湖南奔达在线有限公司 刘勇
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
南方建材集团有限公司 12921 0 0
湖南省三维企业有限公司 800 5165 0
岳阳市三维出租车有限公司 50 0 0
哈尔滨市三维出租车有限公司 0 800 80
株洲市三维出租车有限公司 0 500 50
益阳市金迪实业有限公司 100 0 0
益阳市顺安实业有限公司 50 0 0
湖南省三维汽车服务有限公司 300 0 0
湖南省南方天旺汽车租赁服务有限公司 129.3 2960 0
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 260 0 0
湖南南方建材化工有限公司 1000 0 0
湖南民用爆破器材专营有限公司 100 0 0
湖南省金盛化工防腐有限公司 100 0 0
湖南奔达在线有限公司 800 0 0
企业名称 年末数
南方建材集团有限公司 12921
湖南省三维企业有限公司 5965
岳阳市三维出租车有限公司 50
哈尔滨市三维出租车有限公司
株洲市三维出租车有限公司
益阳市金迪实业有限公司 100
益阳市顺安实业有限公司 50
湖南省三维汽车服务有限公司 300
湖南省南方天旺汽车租赁服务有限公司 3089.30
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 260
湖南南方建材化工有限公司 1000
湖南民用爆破器材专营有限公司 100
湖南省金盛化工防腐有限公司 100
湖南奔达在线有限公司 800
（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加
金额 % 金额 %
南方建材集团有限公司 9000 72 0 0
湖南省三维企业有限公司 792 99 5,171.20 0.87
岳阳市三维出租车有限公司 49.50 99 0.44 0.87
哈尔滨市三维出租车有限公司 0 0 79.9 99.87
株洲市三维出租车有限公司 0 0 49.94 99.87
益阳市金迪实业有限公司 99 99 0.87 0.87
益阳市顺安实业有限公司 49.50 99 0.44 0.87
湖南省三维汽车服务有限公司 297 99 2.61 0.87
湖南南方天旺汽车租赁有限公司 128 99 2,961.16 0.995
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 257.40 99 2.52 0.97
湖南南方建材化工有限公司 800 80 0 0
湖南民用爆破器材专营有限公司 72 72 0 0
湖南省金盛化工防腐有限公司 98 98 0 0
湖南奔达在线有限公司 799.20 99.9 0.72 0.09
企业名称 本年减少 年末数
金额 % 金额 %
南方建材集团有限公司 9000 72
湖南省三维企业有限公司 5963.20 99.87
岳阳市三维出租车有限公司 49.94 99.87
哈尔滨市三维出租车有限公司 79.90 99.87
株洲市三维出租车有限公司 49.94 99.87
益阳市金迪实业有限公司 99.87 99.87
益阳市顺安实业有限公司 49.94 99.87
湖南省三维汽车服务有限公司 299.61 99.87
湖南南方天旺汽车租赁有限公司 3089.16 99.995
广州市南方天旺汽车租赁有限公司 259.92 99.97
湖南南方建材化工有限公司 800 80
湖南民用爆破器材专营有限公司 72 72
湖南省金盛化工防腐有限公司 98 98
湖南奔达在线有限公司 799.92 99.99
（四）不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业的关系
湖南惠康建材有限公司 与本公司同一母公司
湖南巨隆金属材料有限公司 与本公司同一母公司
湖南华达化工轻工有限公司 与本公司同一母公司
湖南物贸实业有限责任公司 与本公司同一母公司
二、关联方交易
1 、关联方应收应付款项 （单位：元）
项 目 年末余额
应收账款：
湖南华达化工轻工有限公司 416,153.37
预付账款：
湖南巨隆金属材料有限公司 677,647.00
其他应收款：
湖南华达化工轻工有限公司 694,900.46
应付账款：
湖南惠康建材有限公司 582,572.40
其他应付款：
湖南物贸实业有限公司 4,500,000.00
2 、其他关联方交易
因公司正在与南方集团有限公司协商《土地租赁协议》变更事宜，故本年度暂未支付租金。
附注8 ：承诺事项
本公司为控股子公司湖南三维企业有限公司取得300 万元的短期借款、1262.6 万元长期借款提供了担保；
本公司为控股子公司湖南南方天旺租赁服务有限公司取得470 万元的短期借款提供了担保；
本公司为控股子公司湖南南方建材化工有限公司取得800 万元短期借款、1811.8 万元银行汇票提供了担保。
附注9 ：期后事项
本公司于2001 年7 月8 日召开本年度第一届董事会2001 年度第三次临时会议，决定自筹资金1274 万元受让下列四家专业汽车销售公司部分股权：
（1 ）出资301 万元，受让湖南一汽贸易有限责任公司55%的股权。
（2 ）出资550 万元，受让湖南安大汽车销售服务有限责任公司55%的股权。
（3 ）出资255 万元，受让湖南风神汽车销售有限公司51%的股权。
（4 ）出资168 万元，受让湖南五菱汽车销售有限公司65.77%的股权。
以上收购事项正在进行之中。
七、备查文件
根据中国证券管理监督委员会、深圳证券交易所的要求本公司在公司总部档案室备置齐备、完整的下列文件，供投资者查阅。
（一）载有董事长亲笔签名的本公司２００１ 年度中期报告；
（二）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的本公司会计报表；
（三）载有湖南开元有限责任会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的《审计报告》；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件；
（五）南方建材股份有限公司章程。
（六）其他备查文件：南方建材集团有限公司持有的本公司9000 万股国有法人股被有关法院全部冻结的有关备查文件存放于南方建材集团有限公司档案室。
南方建材股份有限公司董事会
二○○一年八月九日
公司董事会成员签名：
合 并 资 产 负 债 表
会企01 表
编制单位：南方建材股份有限公司 2001 年6 月30 日 单位：元
资 产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 5-1 73,026,322.88 70,744,903.25
短期投资 5-2 20,300,000.00 8,280,000.00
应收票据 5-3 1,040,000.00 750,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5-4 36,026,073.18 34,545,129.89
其他应收款 5-5 15,334,732.14 17,149,479.41
预付帐款 5-6 195,150,004.22 259,641,225.45
应收补贴款
期货保证金 500,000.00 1,500,000.00
存货 5-7 44,250,155.81 84,312,679.42
待摊费用 5-8 786,447.41 1,267,855.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 386,413,735.64 478,191,272.59
长期投资：
长期股权投资 5-9 39,615,434.43 40,233,069.19
长期债权投资 2,360,000.00 1,139,600.00
长期投资合计 41,975,434.43 41,372,669.19
其中: 合并价差 917,194.43 694,829.19
固定资产：
固定资产原价 5-10 144,065,886.32 149,261,947.13
减：累计折旧 38,962,185.70 40,501,509.15
固定资产净值 105,103,700.62 108,760,437.98
减：固定资产减值准备 9,749,773.06 9,749,773.06
固定资产净额 95,353,927.56 99,010,664.92
工程物资
在建工程 5-11 103,630,981.30 183,481,088.82
固定资产清理
固定资产合计 198,984,908.86 282,491,753.74
无形资产及其他资产
无形资产 5-12 48,265,000.00
长期待摊费用 5-13 362,318.55 408,987.96
其他长期资产 5-14 45,263,754.98 49,953,687.16
无形资产及其他资产合计 93,891,073.53 50,362,675.12
递延税项：
递延税项借项
资产总计 721,265,152.46 852,418,370.64
流动负债：
短期借款 5-15 232,680,000.00 321,690,000.00
应付票据 5-16 60,122,900.00 94,087,974.00
应付帐款 5-17 14,913,862.51 42,467,279.90
预收帐款 12,545,769.67 10,172,753.28
应付工资 4,865.00 4,865.00
应付福利费 36,122.43 156,930.23
应付股利 5-18 2,500,000.00
应交税金 5-19 4,362,245.76 2,561,942.28
其他应交款 138,644.96 965,975.92
其他应付款 22,286,588.70 9,376,422.43
预提费用 5-20 103,206.85 103,500.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 349,694,205.88 481,587,643.04
长期负债：
长期借款 5-21 18,781,880.00 12,626,236.40
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 18,781,880.00 12,626,236.40
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 368,476,085.88 494,213,879.44
少数股东权益 3,130,900.38 3,111,793.10
股东权益：
股本 5-22 125,000,000.00 125,000,000.00
资本公积 5-23 165,300,429.94 165,300,429.94
盈余公积 5-24 13,352,698.78 13,352,698.78
其中：法定公益金 4,450,899.61 4,450,899.61
未分配利润 5-25 46,005,037.48 51,439,569.38
股东权益合计 349,658,166.20 355,092,698.10
负债与股东权益总计 721,265,152.46 852,418,370.64
企业负责人：刘平 财务负责人：李荻辉 制表人：杨昕欣
合并利润表及利润分配表
会企02 表
编制单位：南方建材股份有限公司 2001 年6 月30 日 单位：元
项 目 附注 本年发生数 上年同期数
一、主营业务收入 5-26 313,314,823.07 350,258,649.98
减：主营业务成本 281,536,245.31 318,294,384.33
主营业务税金及附加 1,170,688.99 1,129,145.54
二、主营业务利润 30,607,888.77 30,835,120.11
加：其他业务利润 5-27 473,177.12 833,837.79
减：营业费用 10,978,845.25 12,366,392.80
管理费用 8,328,491.39 5,354,185.10
财务费用 5-28 5,821,696.10 6,736,492.88
三、营业利润 5,952,033.15 7,211,887.12
加：投资收益 5-29 -224,864.65 7,710,000.00
补贴收入
营业外收入 5-30 2,621,697.56 851,558.60
减：营业外支出 26,000.00 16,685.60
四、利润总额 8,322,866.06 15,756,760.12
减：所得税 2,725,199.12 3,732,226.64
减：少数股东权益 163,135.04 255,361.21
五、净利润 5,434,531.90 11,769,172.27
加：年初未分配利润 46,005,037.48 26,075,253.94
其他转入
六、可供分配的利润 51,439,569.38 37,844,426.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润 51,439,569.38 37,844,426.21
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
上缴利润
八、未分配利润 51,439,569.38 37,844,426.21
项 目 上年累计数
一、主营业务收入 812,587,700.15
减：主营业务成本 723,370,238.67
主营业务税金及附加 2,703,844.05
二、主营业务利润 86,513,617.43
加：其他业务利润 765,610.17
减：营业费用 29,827,464.98
管理费用 12,526,617.53
财务费用 14,282,807.87
三、营业利润 30,642,337.22
加：投资收益 8,500,402.12
补贴收入
营业外收入 1,646,837.06
减：营业外支出 4,009,583.44
四、利润总额 36,779,992.96
减：所得税 4,893,042.92
减：少数股东权益 880,850.30
五、净利润 31,006,099.74
加：年初未分配利润 26,075,253.94
其他转入
六、可供分配的利润 57,081,353.68
减：提取法定盈余公积 5,717,544.16
提取法定公益金 2,858,772.04
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润 48,505,037.48
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 2,500,000.00
转作股本的普通股股利
上缴利润
八、未分配利润 46,005,037.48
利润表附表
2001.1--6
全面摊薄净资产收益率(%) 加权平均净资产收益率(%)
主营业务利润 8.62 8.69
营业利润 1.68 1.69
净利润 1.53 1.54
扣除非经营性收益
后的净利润 1.08 1.09
全面摊薄每股收益(元/股） 加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润 0.245 0.245
营业利润 0.048 0.048
净利润 0.043 0.043
扣除非经营性收益
后的净利润 0.031 0.031
企业负责人：刘平 财务负责人：李荻辉 制表人：杨昕欣
合并现金流量表
会企03 表
编制单位：南方建材股份有限公司 2001 年6 月30 日 单位：元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 350,750,322.71
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 350,750,322.71
购买商品、接受劳务支付的现金 312,040,177.12
支付给职工以及为职工支付的现金 5,953,789.87
支付的各项税费 4,491,527.66
支付的其他与经营活动有关的现金 5-31 13,729,571.59
现金流出小计 336,215,066.24
经营活动产生的现金流量净额 14,535,256.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13,240,400.00
取得投资收益所收到的现金 -184,741.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额 2,694,758.81
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,750,417.08
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 103,335,753.48
投资所支付的现金 840,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流出小计 105,175,753.48
投资活动产生的现金流量净额 -89,425,336.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 327,886,800.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,077,209.77
现金流入小计 329,964,009.77
偿还债务所支付的现金 245,032,443.60
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,322,905.87
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 257,355,349.47
筹资活动产生的现金流量净额 72,608,660.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,281,419.63
1 、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 5,434,531.90
加：少数股东收益 163,135.04
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 3,507,755.25
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 105,382.94
待摊费用减少（减：增加） -481,407.76
预提费用增加（减：减少） 293.15
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益） -1,888,950.62
固定资产报废损失
财务费用 5,821,696.10
投资损失（减：收益） 224,864.65
递延税款贷项（减：收借项）
存货的减少（减：增加） -40,142,538.68
经营性应收项目的减少（减：增加） -4,535,025.21
经营性应付项目的增加（减：减少） 47,146,419.17
其他 -820,899.46
经营活动产生的现金流量净额 14,535,256.47
2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3 、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 70,744,903.25
减：现金的期初余额 73,026,322.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,281,419.63
合并资产减值准备表
会企01 表附表1
编制单位：南方建材股份有限公司 2001 年6 月30 日 单位：元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 4,687,496.59 204,319.11 212,644.86
其中：应收账款 3,561,709.84 212,644.86
其他应收款 1,125,786.75 204,319.11
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 256,042.95 - 80,015.07
其中：库存商品 256,042.95 80,015.07 176,027.88
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备 9,749,773.06 - -
其中：房屋、建筑物 1,466,703.42 1,466,703.42
机器设备 6,880,994.49 6,880,994.49
电子设备 1,402,075.15 1,402,075.15
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 363,317.90 363,317.90
八、委托贷款减值准备 -
合计 15,056,630.50 204,319.11 292,659.93
项目 年末余额
一、坏账准备合计 4,679,170.84
其中：应收账款 3,349,064.98
其他应收款 1,330,105.86
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 176,027.88
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备 9,749,773.06
其中：房屋、建筑物
机器设备
电子设备
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 14,968,289.68
企业负责人：刘平 财务负责人：李荻辉 制表人：杨昕欣?第 40 页
股东权益增减变动表
会企01 表附表2
编制单位：南方建材股份有限公司 2001 年6 月30 日 单位：元
项目 本年数
一、股本
年初余额 125,000,000.00
本期增加数 -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 125,000,000.00
二、资本公积
年初余额 165,300,429.94
本期增加数 -
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 165,300,429.94
三、法定和任意盈余公积
年初余额 8,901,799.17
本期增加数 -
其中：从净利润中提取
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 8,901,799.17
其中：法定盈余公积 8,901,799.17
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 4,450,899.61
本期增加数
其中：从净利润中提取
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 4,450,899.61
五、未分配利润
年初未分配利润 46,005,037.48
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 5,434,531.90
本年利润分配 11,076,316.20
年末未分配（未弥补亏损以“－”号填列） 51,439,569.38
项目 上年数
一、股本
年初余额 125,000,000.00
本期增加数 -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 125,000,000.00
二、资本公积
年初余额 165,300,429.94
本期增加数 -
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 165,300,429.94
三、法定和任意盈余公积
年初余额 8,901,799.17
本期增加数 -
其中：从净利润中提取
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公积金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 8,901,799.17
其中：法定盈余公积 8,901,799.17
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 4,450,899.61
本期增加数
其中：从净利润中提取
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 4,450,899.61
五、未分配利润
年初未分配利润 26,075,253.94
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 31,006,099.74
本年利润分配
年末未分配（未弥补亏损以“－”号填列） 46,005,037.48
企业负责人：刘平 财务负责人：李荻辉 制表人：杨昕欣?第 41 页
资 产 负 债 表
会企01 表
编制单位：南方建材股份有限公司(母公司) 2001 年6 月30 日 单位：元
资 产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 45,488,748.00 51,385,976.44
短期投资 20,300,000.00 8,280,000.00
应收票据 630,000.00 750,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 6-1 19,565,802.41 19,103,284.51
其他应收款 10,258,723.69 13,247,242.89
预付帐款 256,393,110.21 192,751,768.85
应收补贴款
期货保证金 500,000.00 1,500,000.00
存货 29,405,111.73 49,207,675.91
待摊费用 220,000.00 196,000.04
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 382,761,496.04 336,421,948.64
长期投资：
长期股权投资 6-2 86,961,331.03 171,666,079.27
长期债权投资 2,360,000.00 1,139,600.00
长期投资合计 89,321,331.03 172,805,679.27
其中：股权投资差额 917,194.43 694,829.19
固定资产：
固定资产原价 108,612,601.47 113,676,940.22
减：累计折旧 33,927,495.64 34,159,153.17
固定资产净值 74,685,105.83 79,517,787.05
减：固定资产减值准备 9,749,773.06 9,749,773.06
固定资产净额 64,935,332.77 69,768,013.99
工程物资
在建工程 100,592,755.47 178,931,475.61
固定资产清理
固定资产合计 165,528,088.24 248,699,489.60
无形资产及其他资产
无形资产 48,265,000.00
长期待摊费用 208,079.49 157,293.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 48,473,079.49 157,293.97
递延税项：
递延税项借项
资产总计 686,083,994.80 758,084,411.48
流动负债：
短期借款 209,680,000.00 293,580,000.00
应付票据 42,010,000.00 75,470,000.00
应付帐款 9,306,899.21 20,908,163.07
预收帐款 60,946,373.50 8,274,791.17
应付工资
应付福利费 -22,055.04 69,324.96
应付股利 2,500,000.00
应交税金 1,500,751.65 -94,128.07
其他应交款 17,913.98 897,158.92
其他应付款 10,748,672.32 4,150,056.27
预提费用 40,000.00 40,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 336,728,555.62 403,295,366.32
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 336,728,555.62 403,295,366.32
少数股东权益
股东权益：
股本 125,000,000.00 125,000,000.00
资本公积 165,300,429.94 165,300,429.94
盈余公积 8,038,353.98 8,038,353.98
其中：法定公益金 2,679,451.33 2,679,451.33
未分配利润 51,016,655.26 56,450,261.24
股东权益合计 349,355,439.18 354,789,045.16
负债与股东权益总计 686,083,994.80 758,084,411.48
企业负责人：刘平 财务负责人：李荻辉 制表人：杨昕欣
利润表及利润分配表
会企02 表
编制单位：南方建材股份有限公司(母公司) 2001 年6 月30 日 单位：元
项 目 附注 本年发生数 上年同期数
一、主营业务收入 6-3 219,647,021.55 267,496,848.83
减：主营业务成本 207,922,483.29 250,006,671.41
主营业务税金及附加 151,204.71 199,811.96
二、主营业务利润 11,573,333.55 17,290,365.46
加：其他业务利润 473,177.12 387,988.99
减：营业费用 6,127,726.94 8,024,001.03
管理费用 4,298,392.89 8,154,374.18
财务费用 3,989,261.33 4,997,192.43
三、营业利润 -2,368,870.49 -3,497,213.19
加：投资收益 6-4 5,190,006.51 12,206,517.30
补贴收入
营业外收入 2,621,697.56 5,573.60
减：营业外支出 10,485.60
四、利润总额 5,442,833.58 8,704,392.11
减：所得税 9,227.60 1,388,599.02
减：少数股东权益
五、净利润 5,433,605.98 7,315,793.09
加：年初未分配利润 51,016,655.26 26,758,631.51
其他转入
六、可供分配的利润 56,450,261.24 34,074,424.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投 资
七、可供股东分配利润 56,450,261.24 34,074,424.60
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
上缴利润
八、未分配利润 56,450,261.24 34,074,424.60
项 目 上年累计数
一、主营业务收入 623,186,636.38
减：主营业务成本 578,377,483.94
主营业务税金及附加 635,603.61
二、主营业务利润 44,173,548.83
加：其他业务利润 765,610.17
减：营业费用 18,356,772.05
管理费用 7,909,184.90
财务费用 9,547,351.09
三、营业利润 9,125,850.96
加：投资收益 26,820,938.67
补贴收入
营业外收入 1,543,741.61
减：营业外支出 3,893,983.50
四、利润总额 33,596,547.74
减：所得税 2,116,519.78
减：少数股东权益
五、净利润 31,480,027.96
加：年初未分配利润 26,758,631.51
其他转入
六、可供分配的利润 58,238,659.47
减：提取法定盈余公积 3,148,002.80
提取法定公益金 1,574,001.41
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投 资
七、可供股东分配利润 53,516,655.26
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 2,500,000.00
转作股本的普通股股利
上缴利润
八、未分配利润 51,016,655.26
企业负责人：刘平 财务负责人：李荻辉 制表人：杨昕欣
现 金 流 量 表
企表03 表
编制单位：南方建材股份有限公司（母公司）2001 年1--6 月 单位：元
项 目 附注 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 203,477,111.15
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 203,477,111.15
购买商品、接受劳务支付的现金 165,341,676.32
支付给职工以及为职工支付的现金 2,876,478.74
支付的各项税费 471,194.28
支付的其他与经营活动有关的现金 14,301,169.99
现金流出小计 182,990,519.33
经营活动产生的现金流量净额 20,486,591.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13,240,400.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 2,694,758.81
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,935,158.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 34,957,204.95
投资所支付的现金 70,053,146.44
支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流出小计 106,010,351.39
投资活动产生的现金流量净额 -90,075,192.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 264,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,068,158.59
现金流入小计 266,968,158.59
偿还债务所支付的现金 181,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,482,329.39
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 191,482,329.39
筹资活动产生的现金流量净额 75,485,829.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,897,228.44
1 、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 5,433,605.98
加：计提的资产减值准备 -34,590.59
固定资产折旧 952,424.79
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 50,785.52
待摊费用减少（减：增加） 23,999.96
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） -1,888,950.62
固定资产报废损失
财务费用 3,989,261.33
投资损失（减：收益） -5,190,006.51
递延税款贷项（减：收借项）
存货的减少（减：增加） -19,712,088.80
经营性应收项目的减少（减：增加） 51,695,340.06
经营性应付项目的增加（减：减少） -14,100,630.66
其他 -732,558.64
经营活动产生的现金流量净额 20,486,591.82
2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3 、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 51,385,976.44
减：现金的期初余额 45,488,748.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,897,228.44
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